Налоговый вычет при покупке квартиры у работодателя: как получить, какие документы собрать, чтобы оформить возврат подоходного?

Вот как все обстоит.

Каждый месяц из зарплаты у таких работников удерживают НДФЛ — налог на доходы физлиц.

Человеку отдают зарплату за вычетом налога, а сам налог перечисляет работодатель. Платит как бы сотрудник, но фактически перевод делает работодатель. Например, при официальной зарплате в 50 тысяч рублей работник получит 43 500 рублей, а 6500 попадут в бюджет. В нашем примере 6500 рублей — это НДФЛ, который человек отдаст государству в знак признательности за его, государства, существование.

Если сотрудник платит НДФЛ, у него может появиться право на налоговый вычет. Например, он купил квартиру, оплатил курсы английского ребенку и операцию маме. Значит, государство разрешит уменьшить налогооблагаемый доход и заплатить меньше налога.

Есть два способа вернуть налог:

  1. Подождать год и подать декларацию. Для этого нужно весь год отдавать свои деньги в бюджет, потом заполнять бумаги и ждать четыре месяца.
  2. У работодателя в текущем году. Для этого нужно получить уведомление о праве на вычет. И можно не платить НДФЛ сразу же, не дожидаясь следующего года.

У работодателя можно получать не все налоговые вычеты, а только эти:

  1. Имущественный вычет при покупке или строительстве жилья.
  2. Вычет с процентов по ипотеке.
  3. Вычет по расходам на лечение и обучение.
  4. Вычет по взносам на негосударственное пенсионное страхование, добровольные взносы и накопительную часть пенсии.
  5. Страхование жизни, ДМС.

Еще у работодателя можно получать стандартные вычеты. Но для них другой порядок: не нужно брать уведомление в налоговой, достаточно написать заявление, и доход будут уменьшать автоматически. Например, на 1400 рублей в месяц, если у работника один ребенок, и на 2800 рублей, если детей двое.

Социальные вычеты — это вычеты на лечение, обучение, пенсию и страхование. Такие вычеты предоставляют с того месяца, когда работник принес заявление и уведомление из налоговой. То есть в этом месяце его доход уменьшат на сумму вычета. Если вычет больше зарплаты, остаток перенесут на следующий месяц.

Например, Павел оплатил в январе 2019 года услуги стоматолога и платные анализы — всего 35 тысяч рублей. В феврале он подаст в налоговую заявление о подтверждении права на вычет. В марте 2019 года ему выдадут уведомление.

Этот документ Павел отнесет в бухгалтерию и скажет: дайте мне вычет в сумме 35 тысяч рублей, вот справка. При расчете налога на доходы за март у Павла не удержат его с 35 тысяч рублей, а сразу отдадут на руки вместе с зарплатой.

Павел не будет ждать 2020 года и подавать декларацию, он заберет 4550 рублей сразу.

В апреле Павел оплатит операцию маме и курсы вождения для себя. Он потратит 70 тысяч рублей и снова возьмет уведомление о праве на вычет. В мае у Павла удержат меньше налога: он получит на 9100 рублей больше обычного.

В нашей супер-полезной еженедельной рассылке

Имущественный вычет положен при покупке жилья. У него лимит не на каждый год, а один на всю жизнь — сейчас это 2 млн рублей.

Особенность этого вычета в том, что у него остаток переносится на следующий год. То есть право на вычет могло появиться два года назад, но весь налог забрать не удалось. Поэтому каждый год можно брать новое уведомление, чтобы сразу не платить налог из зарплаты.

Допустим, у Нины зарплата 40 тысяч рублей. В январе 2019 года Нина купила новостройку в ипотеку. Дом сдадут только в мае, поэтому пока она не имеет права на вычет. Но в мае это право у Нины появится — когда подпишут акт приема-передачи. С января по май 2019 года она все еще будет платить налог на работе.

Когда сдадут квартиру, Нина возьмет уведомление и отнесет его на работу: вот мое право на вычет в сумме 1,5 млн рублей. Уменьшайте мой доход при расчете налога.

Бухгалтерия предоставит Нине вычет с января 2019 года. Но так с начала года у нее удерживали НДФЛ, излишне уплаченную сумму ей вернут вместе с очередной зарплатой. Нина получит весь налог с января — 20 800 рублей за четыре месяца. И с мая у нее перестанут удерживать НДФЛ до конца года. Каждый месяц Нина будет получать все 40 тысяч рублей зарплаты и не будет платить в бюджет по 5200 рублей.

Это уведомление выдает налоговая инспекция. Чтобы его получить, нужно подать заявление и документы, которые подтверждают, что вы и правда имеете право на вычет, о котором просите.

Пакет документов такой же, как для декларации. Хотя справка 2-НДФЛ по правилам не нужна, мы советуем ее прикладывать.

Потому что у налоговой инспекции еще нет данных о ваших доходах и при проверке права на имущественный вычет инспектор может занервничать.

Найдите форму заявления. Проще всего подать заявление в личном кабинете на сайте nalog.ru. Правда, ФНС так глубоко закопала заявление в новом дизайне, что без специальной подготовки найти его почти невозможно.

Вот секретный путь к заветному документу:

Налоговый вычет при покупке квартиры у работодателя: как получить, какие документы собрать, чтобы оформить возврат подоходного?Налоговый вычет при покупке квартиры у работодателя: как получить, какие документы собрать, чтобы оформить возврат подоходного?Налоговый вычет при покупке квартиры у работодателя: как получить, какие документы собрать, чтобы оформить возврат подоходного?

Заполните данные о своих расходах. В личном кабинете вас ждет простая и понятная форма для заполнения. Нужно указать, какие расходы вы хотите заявить для вычета, и прикрепить сканы подтверждающих документов. Если на имущественный вычет подавали документы в прошлом году, еще раз они не понадобятся — просто заполните адрес объекта и укажите сумму.

Данные о работодателе есть в справке 2-НДФЛ. Уведомление дают конкретному работодателю, поэтому это важно.

На имущественные и социальные вычеты заполняют разные формы заявлений.

Налоговый вычет при покупке квартиры у работодателя: как получить, какие документы собрать, чтобы оформить возврат подоходного?Налоговый вычет при покупке квартиры у работодателя: как получить, какие документы собрать, чтобы оформить возврат подоходного?Налоговый вычет при покупке квартиры у работодателя: как получить, какие документы собрать, чтобы оформить возврат подоходного?В заявлении на социальный вычет нужно указать расходы, а сумма посчитается автоматически. Там учтутся все нюансы и лимиты по детям, дорогостоящему лечению и вашим личным расходам

Для отправки заявления нужна электронная подпись. Она формируется прямо на сайте налоговой. Это бесплатно, но не быстро. Без такой подписи вы не сможете открыть форму заявления. Если подпись была в старом личном кабинете, в новом дизайне ее придется формировать заново — наберитесь терпения.

Налоговый вычет при покупке квартиры у работодателя: как получить, какие документы собрать, чтобы оформить возврат подоходного?Такое может продолжаться часами. В старой версии было быстрее, но рано или поздно все получится и здесь

Отправляйте заявление и ждите, когда будет готово уведомление.

Уведомление для работодателя делают примерно месяц. В старой версии личного кабинета не появлялось никаких сообщений о том, что оно готово, — приходилось звонить в налоговую и спрашивать. После звонка оказывалось, что документ давно ждет, когда его заберут.

Вы тоже не ждите, пока вам его доставят, а сами дергайте инспекторов. Когда пройдет месяц, вам будут обязаны выдать подтверждение для работодателя.

Это уведомление нужно отнести в бухгалтерию. Там же напишите заявление с просьбой предоставить вычет. Больше ничего подтверждать не надо. Никаких справок, договоров на квартиру и деклараций от вас не нужно. Работодатель не будет проверять право на вычет: это сделала налоговая.

После того как оформите документы, просто ждите денег. Бухгалтерия сама посчитает, сколько вам положено, потому что это их обязанность. Но вы контролируйте: вся информация о предоставленных вычетах должна быть в расчетном листке.

Напишите работодателю заявление, что сначала просите предоставить вам социальный вычет, а когда он закончится — имущественный. Так выгоднее, потому что остаток социального вычета не переносится на следующий год и просто сгорит. А имущественный вычет можно получать хоть десять лет.

Нет, если в 2018 году вы оплатили лечение, то возвращать будете тот налог, который платили именно в 2018 году. Если не успели сделать это через работодателя, теперь только по декларации. С 2018 года нельзя перенести социальный вычет на 2019 год.

А вот с имущественным так можно. Если заплатили за квартиру в 2018 году, но налог пока не забрали, можете заявить право на вычет в 2019. Хотя выгоднее убить двух зайцев: подайте декларацию за 2018 год, заберите налог. И получите уведомление на 2019 год, чтобы не платить его с остатка расходов прямо сейчас.

Да, обязательно. Каждый год — новое уведомление. Даже если получаете вычет по той же квартире, все равно нужно брать новое уведомление.

Если еще не сделали этого, поторопитесь. Пока вы бесплатно кредитуете государство. Оно это вряд ли оценит.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/news/uvedomlenie-o-prave-na-vychet/

Налоговый вычет через работодателя в 2019 году

Налоговый вычет при покупке квартиры у работодателя: как получить, какие документы собрать, чтобы оформить возврат подоходного?

Уважаемые посетители нашего юридического портала «SocLgoty.ru». Сегодня мы представим вашему вниманию налоговый вычет, который оформляется непосредственно через работодателя. Ранее мы акцентировали внимание на возврате через ФНС. Теперь же поговорим о преимуществах, недостатках и особенностях получения соответствующей льготы на предприятии.

Как получить налоговое возмещение быстрее и проще, это вычет на работе, стремится большое количество читателей. Популярность такого метода связана с отсутствием необходимости заполнения декларации. Пакет документов для работодателя меньше стандартного списка. Давайте же разбираться с тонкостями такой процедуры.

В статье 231 НК РФ оговаривается возможность возврата излишков уплаченного подоходного сбора.

Понятие и способы оформления вычета

Имущественный налоговый вычет – разновидность послабления государственного значения, которая предоставляется добросовестным налогоплательщикам. Если за сотрудника есть регулярные отчисления НДФЛ в бюджет, то он может получить возврат при тратах на социально значимые нужды. Оформить его можно двумя способами:

  • у работодателя;
  • через ФНС.

На заметку! Вычет не назначается автоматически, а только по заявлению претендента.

Суть в том, что государство предлагает гражданину получить некую компенсацию по определенным видам трат, в числе которых оплата за образовательные и медицинские операции, а также покупка жилой площади. Для получения возврата можно обращаться в ФНС лично, через законного представителя или же через работодателя.

Особенности получение налогового возврата в форме вычета у работодателя

Одно из главных преимуществ, которым отличается компенсация через работодателя – минимальный список документов. Главное, что претенденту не нужно подавать форму 3-НДФЛ, с заполнением которой у многих заявителей возникают сложности. Но без посещения ФНС обойтись не удастся.

Налоговый вычет при покупке квартиры у работодателя: как получить, какие документы собрать, чтобы оформить возврат подоходного?

Плюсы заявления возврата на предприятии:

  • отсутствие необходимости подачи декларации;
  • возможность оформить возврат сразу после траты, не дожидаясь окончания отчетного периода;
  • минимальный набор документов;
  • ускоренная камеральная проверка;
  • более ранний период возврата (начисления начинаются в первую же зарплату после назначения).

Что касается набора документов, то действительно для работодателя этот список минимальный. Но для ФНС всё-таки придется подготовить исчерпывающий список бумаг. На их основании выдается подтверждение права налогоплательщика на преференцию.

Минусы оформления на предприятии:

  • невозможность получения всей суммы сразу;
  • необходимость обращения в ФНС для подтверждения вычетного права.

Пожалуй, один из самых больших недостатков такого способа оформления – невозможность получить весь возвратный лимит сразу. В зарплату претендента ежемесячно включают начисления, которые должны были бы пойти на погашение подоходного налога. Этот сбор не изымают до тех пор, пока не покроется вся сумма.

Пример: Полянский А. И. получил основание на вычет 40 000 за курсы повышения квалификации. Ему полагается 5200 рублей возврата. Заработная плата Полянского в месяц достигает отметки 20 000 рублей. Это значит, что ежемесячно к ЗП ему будут добавлять 2 600 рублей (20 000*13%=2600). Значит, полный возврат ему будет обеспечен за 2 месяца.

Налоговый вычет при покупке квартиры у работодателя: как получить, какие документы собрать, чтобы оформить возврат подоходного?

При незначительных суммах НВ через работодателя оправдывает себя. Ежемесячно, работник получает некую прибавку, которую он может тратить уже сейчас. Но если взять имущественный возврат, где фигурируют крупные суммы, то заявителю хочется получить деньги одной суммой, чтоб правильно ими распорядиться.

Действительно, средства, скопившиеся за год, позволяют реализовать более значимые цели, нежели незначительные ежемесячные доплаты. Но с другой стороны, пока эти суммы собираются, теряется их ценность ввиду инфляции. Для работника сразу получить некую сумму, открывает возможность ее своевременной траты.

Как в 2019 году вернуть налоговый вычет с помощью работодателя

Отметим, что никаких изменений в части уплаты НВ не намечается. На 2019 год сохраняется стандартный процесс, который актуален в 2018 году. После траты необходимо обратиться в ФНС для оформления справки. Второй момент – подача минимального пакета бумаг работодателю.

Налоговый вычет при покупке квартиры у работодателя: как получить, какие документы собрать, чтобы оформить возврат подоходного?

Порядок:

  1. Обращение в бухгалтерию предприятия за консультацией.
  2. Сбор документации.
  3. Поход в налоговую службу.
  4. Выжидание ответа.
  5. Получение справки (если ответ положительный).
  6. Подача пакета бумаг работодателю.
  7. Получение первой выплату в ближайшую зарплату.

На заметку! Если по истечении календарного года сформировались остатки по вычету (сумма не выплачена полностью), то в следующем периоде нужно будет повторно обратиться за подтверждением в ФНС, на основании которого работодатель продолжит доначисления.

Скачать образец заявления работодателю о предоставлении имущественного вычета

Необходимые документы (для подачи в ФНС)

Практические все документы для предоставления налогового вычета у работодателя изначально придется подать в налоговый орган. Итак, в ФНС, в зависимости от типа и способа траты потребуется предоставить:

  1. Если была покупка недвижимости на вторичном рынке, то ДКП + выписка из Росреестра о новом собственнике.
  2. Если выплачивалось жилье в новостройке, то ДДУ + акт приема объекта в эксплуатацию.
  3. При оформлении ипотеки нужен кредитный договор + справка об остатке + выписка с суммой уплаченных процентов.
  4. Если оплата за обучение, то нужен договор с учебным заведением + лицензия ВУЗ.
  5. При оплате медицинских услуг готовится заключение врача о необходимости дорогостоящего лечения + лицензия заведения.
  6. Со строительством и ремонтом нужно готовить договора на оказание услуг, сметы и другие бумаги.
Читайте также:  Штраф за несвоевременную прописку и отсутствие регистрации по месту пребывания в россии, сколько можно жить без временной регистрации: законный срок

Для каждого из вышеперечисленных случаев потребуются платежные документы, в их числе:

  • чеки;
  • платежные распоряжения;
  • счета фактуры;
  • квитанции.

Нужны также копии личных документов заявителя, в частности паспорта и ИНН. При совместной собственности на квартиру или оплате обучения родственников нужны будут свидетельства о браке, рождении для подтверждения родства между участниками.

На основании рассмотренного пакета бумаг претенденту выдается соответствующая справка подтверждение или не выдается. Если основание подтверждается, то работодателю нужно предоставить:

  • заявление на вычет;
  • справку из ФНС.

Внимание! Проверка бумаг в налоговой инспекции не должна занимать более 30 дней.

Налоговый вычет при покупке квартиры у работодателя: как получить, какие документы собрать, чтобы оформить возврат подоходного?

Форма 2-НДФЛ нужна в ФНС при обращении туда за справкой об остатке суммы. К примеру, заработная плата претендента не позволила ему покрыть всю сумму вычета до конца года. Следовательно, по окончанию периода нужно идти к инспектору, чтоб получить справку по результатам перерасчета. Определение будут выносить на основании справки о доходах.

Сроки

Читателей интересует, какие максимальные сроки предоставления компенсации по их месту работы. Так вот после получения подтверждения из налоговой инспекции ждать не придется. Первые начисления пойдут в ближайшую зарплату.

Если при подаче декларации, при получении вычета стандартным способом, требуется выжидать 90 дней, то заявление на выдачу справки рассматривают всего 30 дней. Кроме того, выплата через предприятие не требует окончания года: есть трата, подтверждается основание на возврат и средства сразу выплачиваются.

При оформлении вычета стандартным путем через ФСИН придется выжидать 90 дней камеральной проверки, а потом еще месяц – зачисления денег на счет.

Вычет при трудоустройстве по совместительству

Если работник работает на нескольких предприятиях одновременно, то он получает возможность получения возврата у каждого работодателя. Но речь не идет об удвоении суммы. Приобретается возможность просто быстрее вернуть назначение.

Налоговый вычет при покупке квартиры у работодателя: как получить, какие документы собрать, чтобы оформить возврат подоходного?

На заметку! До 2014 года оформлять возмещение на нескольких предприятиях не представлялось возможным. После внедрения изменений налогоплательщик может заявлять право по каждому официальному месту работы, предварительно обозначив, в каких пропорциях будут производиться назначения каждым работодателем.

Возврат при смене места работы

Если меняется работодатель, то нужно для него получать новое уведомление из ФНС. В нем будут другие реквизиты предприятия. Старая справка, по которой уже ранее оформлялся вычет, после увольнения заявителя, остается в бухгалтерии бывшего работодателя.

Вопросы и ответы

Вопрос: Мой муж работает на полставки. Может ему быть предоставлен НВ? Ответ: Продолжительность рабочего периода не влияет на возможность получения компенсации, главное чтоб место работы было официальным и были перечисления подоходного налога.

Вопрос: Влияет ли стаж на размер вычета? Ответ: Сам показатель стажа не влияет на уровень начислений. Размер определяется с учетом суммы траты (в рамках лимита). Количество отработанных месяцев в году влияет на сумму уплаченного за год подоходного налога, а значит, на тот уровень, что может быть выплачен заявителю по окончании периода.

Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой обработки персональных данных.

Источник: https://SocLgoty.ru/nalogi/nalogovyj-vychet-cherez-rabotodatelya.html

А не получить ли вычет на работе: есть ли выгода в таком возврате

Российское законодательство дает возможность выбрать способ возврата подоходного налога: вернуть НДФЛ через налоговую службу или получить налоговый вычет через работодателя.

Давайте рассмотрим в этой статье подробнее, в чем особенности метода получения возврата на работе и, главное, имеет ли смысл им пользоваться.

За что можно получить налоговый вычет

Воспользоваться правом на возврат подоходного налога можно в разных ситуациях:

  • при покупке или строительстве недвижимости;
  • при оформлении ипотечного кредита;
  • при обучении или лечении;
  • при наличии детей;
  • и т.д.

Более подробно о существующих вычетах читайте в статье «Список, за что можно получить налоговый вычет». А еще обязательно посмотрите это видео:

Как же можно оформить и получить положенные деньги? Вариантов всего два:

  1. Возврат всей суммы целиком по окончании налогового периода (календарного года).
  2. Получение вычета частями каждый месяц с помощью работодателя.

Как видно, принципиальное отличие состоит именно в том, полностью или нет получает вычет налогоплательщик. Как это работает на практике?

Пусть, как поется в песне, в нашем доме поселился замечательный сосед. Некто Степан Григорьевич Фролов в 2019 году купил квартиру и решил воспользоваться своим правом на налоговый вычет. У него есть 2 варианта.

Вариант 1. Дождавшись нового 2020 года, Степан Григорьевич оформил декларацию 3-НДФЛ и со всеми документами отправляется в налоговую инспекцию. После проверки со стороны инспектора на личный счет ему переведут всю присужденную сумму одним платежом. Тут эта история заканчивается.

Вариант 2. Не хочет Степан Григорьевич ждать новогодних праздников. Что ж, его право! Сразу после оформления сделки купли-продажи, Фролов собирает те же самые документы, за исключением декларации. И как в предыдущем варианте, идет в налоговую. Через месяц вместо денег он получает уведомление о праве на налоговый вычет с указанием присужденной суммы.

С этим уведомлением «замечательный сосед» идет на работу и пишет заявление о получении налогового вычета. С этого момента Степан Григорьевич перестает платить НДФЛ со своего заработка!

Итак, в первом случае налогоплательщик выплачивает НДФЛ, а в следующем году возвращает его обратно, во втором случае – просто перестает отчислять налог государству. Какие еще особенности имеет второй способ оформления вычета?

Как получить налоговый вычет на работе

Налоговый вычет при покупке квартиры у работодателя: как получить, какие документы собрать, чтобы оформить возврат подоходного?

Еще раз кратко озвучим схему получения налогового вычета по месту работы:

  1. Собираем все стандартные документы, кроме декларации 3-НДФЛ и справки 2-НДФЛ.
  2. Подаем пакет документов в налоговую.
  3. Через месяц забираем из инспекции уведомление о праве на вычет.
  4. Пишем заявление на работе, прикладываем уведомление.
  5. Перестаем выплачивать подоходный налог с заработка до тех пор, пока не накопится присужденная сумма вычета. Это происходит с того месяца, в котором было подано заявление в бухгалтерию предприятия.

Как видим, нам необходимо как минимум дважды посетить налоговую инспекцию. Тогда в чем же преимущество такого способа возврата НДФЛ? А, может, есть еще какие-то недостатки? Давайте разбираться дальше!

Преимущества и недостатки

На работе проще и быстрее!

Главным достоинством возврата у работодателя является увеличение ежемесячного дохода, не прилагая к этому почти никаких дополнительных усилий. После оформления документов Вы будете совершенно официально получать полный оклад без отчислений. Неплохое подспорье, как вы считаете?

Кстати! А давайте посчитаем.

Пример.

Помните, что наш сосед Фролов С.Г. купил квартиру в 2019 году? Пусть это произошло в апреле. Степан Григорьевич сразу же собрал все документы и отнес их в налоговую. Через месяц он пришел в бухгалтерию своего предприятия с уведомлением и написал заявление на налоговый вычет. Это произошло в мае.

Зарплата Фролова составляет 30 000 руб. и ежемесячно с него удерживается подоходный налог 30 тыс. * 13% = 3 900 руб. Т.е. ежемесячно на руки Степан Григорьевич получает 26 100 руб.

А теперь фокус: после написания заявления, с мая-месяца Фролов будет получать на руки кругленькую сумму в 30 тыс. руб. (это его чистый оклад). Таким образом, его дополнительный «доход» за год составит 27 300 руб. = 3 900 (НДФЛ) * 7 месяцев.

Преимущество очевидно: нет необходимости ждать нового календарного года, чтобы вернуть свои деньги. К оформлению документов можно приступить сразу же после возникновения ситуации, в которой вы получили право на вычет (например, сразу после покупки квартиры).

Другое преимущество состоит в том, что сокращается список документов, которые необходимо предоставлять в налоговые органы. Если вы планируете получать налоговый вычет у работодателя, вам нет необходимости оформлять декларацию 3-НДФЛ, да и справка 2-НДФЛ из бухгалтерии предприятия не потребуется.

Налоговый вычет при покупке квартиры у работодателя: как получить, какие документы собрать, чтобы оформить возврат подоходного?

Недостатки возврата НДФЛ на работе

Если Вы не хотите афишировать покупку новой квартиры, то Вам точно не нужно подавать документы на возврат в бухгалтерию. Ведь эта новость тут же станет известна всем работникам предприятия. ????

Но если это не секрет, то продолжаем разговор.

Иногда можно заметить, что на работе возвращается меньше денег. Особенно, это касается тех случаев, когда, например, квартира куплена не в самом начале года. Давайте рассмотрим последний пример, но только деньги будем возвращать через налоговую.

Пример.

Фролов решил немного подождать с получением денег, и вернуть всю сумму за 2019 год сразу, единым платежом. Поэтому пошел в налоговую инспекцию в начале 2020 года. И в этом случае, смог получить возврат 46 800 руб. = 3 900 (ежемесячный налог) * 12 (месяцев).

Помните прошлый пример? Доход Степана Григорьевича у работодателя составил лишь 27 300 руб. (только за 7 месяцев после сдачи документов). Разница очевидна! И она составляет 19 500 руб.

Получается, что получать вычет на работе невыгодно? Не совсем. Наш друг и товарищ Фролов может получить сумму в 27 300 руб. через работодателя. А в начале 2020 года еще раз подать документы за прошедший год (уже по полной программе, включая декларацию 3-НДФЛ). После чего ему вернут положенные 19 500 руб = 46 800 – 27 300.

В каких случаях можно избежать повторного посещения налоговой? Выгоднее всего это сделать в самом начале наступившего года, чтобы уже в январе или начале февраля успеть принести все документы своему бухгалтеру.

Пример.

Немного разбогатевший в 2019 году Фролов, получивший первую часть имущественного вычета, решил продолжить возвращение НДФЛ и получить в 2020 году 100% возврат только на работе.

Именно поэтому он принес из налоговой подтверждение о том, что имеет право на возврат денег за покупку квартиры. И уже с января бухгалтерия не удерживает со Степана Григорьевича подоходный налог.

Есть ли выгода? Пожалуй, да. Если зарплата Фролова остается прежней: 30 000 руб., то ежемесячный доход в 3 900 = 30 тыс. * 13% за год выльется в 46 800 руб.

Эту же сумму Фролов, но единым платежом, смог бы получить после окончания года, обратившись в налоговую в 2021 году за возвратом своего удержанного налога в течение 2020 года.

Как видите, все неоднозначно. И нужно каждую ситуацию рассматривать отдельно.

А вот в 2017 году в Министерство финансов обязало работодателей делать возврат НДФЛ с начала календарного года.

Налоговый вычет при покупке квартиры у работодателя: как получить, какие документы собрать, чтобы оформить возврат подоходного?

Так что теперь работник может написать заявление о возврате на работе, и положенная сумма будет ему возвращена на счет как излишне удержанный налог на предприятии.

Читайте также:  Как использовать материнский капитал на покупку квартиры без ипотеки с доплатой наличными: пошаговая инструкция, порядок действий при получении сертификата

Также необходимо помнить еще об одной особенности возврата НДФЛ у работодателя. Разрешение налоговой инспекции на вычет дается лишь на 1 год. В случае, если за текущий год Вы не успели накопить полную сумму вычета и имеете право на перенос остатка на следующий период, всю процедуру оформления придется пройти заново.

В каких случаях за вычетом можно обратиться к работодателю

Мы рассмотрели пример, когда налоговый вычет предоставляется за покупку жилья. Такой вычет называется имущественным и предоставляется не только в случае покупки квартиры или комнаты, но и дома, и земельного участка под строительство.

Кроме возврата подоходного налога за покупку недвижимости, можно обратиться к работодателю за получением следующих видов вычета:

  • социальный вычет, если у Фролова возникла необходимость оплаты обучения или лечения как своего, так и ближайших родных;
  • стандартный вычет, который предоставляется в случае наличия детей на попечении либо присуждения льготных категорий, таких как ветеран ВОВ, «чернобылец» и др.;
  • профессиональный налоговый вычет, если Степан Григорьевич оказывает услуги по гражданско-правовому договору или получает гонорары за создание произведений искусства.

Как можно заметить, список включает в себя большинство ситуаций, когда в принципе предоставляется налоговый вычет.

На скольких работах можно получать вычет

Налоговый вычет при покупке квартиры у работодателя: как получить, какие документы собрать, чтобы оформить возврат подоходного?

С 1 января 2014 года в Налоговом Кодексе была прописана такая возможность. Так что теперь можно работать по совместительству в разных местах, получить уведомления на вычет и не платить налоги в пределах подтвержденной суммы.

Единственное, нужно не забыть при получении уведомления у налогового инспектора написать заявление о том, на какой работе и какую сумму вычета необходимо предоставить.

Бывают и другие ситуации, когда, например, наш Фролов получал у себя на работе с мая имущественный вычет, а в сентябре неожиданно решил сменить место работы. Может ли он продолжить пользоваться налоговой льготой на новом предприятии?

На этот вопрос пока нет однозначного ответа. И в налоговой инспекции, скорее всего, предложат дождаться окончания календарного года, а затем оформить новое уведомление на следующий год, где уже будет указан новый работодатель.

Подведем итоги

Оформление налогового вычета у работодателя обладает как плюсами, так и минусами. И только вам решать, какой способ возврата выбрать:

  • через налоговую службу: с небольшой задержкой по времени, но зато получить на руки сразу существенную сумму;
  • через работодателя: почти сразу после возникновения права на налоговую льготу, но небольшими ежемесячными прибавками к зарплате.

Главное, что этот выбор существует, а, значит, вы можете подобрать для себя оптимальный вариант.

Если Вы нашли в этой статье полезную информацию, поделитесь ссылкой со своими друзьями и знакомыми, а также пусть о ней узнают в социальных сетях (копки находятся чуть ниже). Давайте помогать друг другу! ????

Если Вам необходим профессиональный совет о том, как выгоднее вернуть свои деньги, оставляйте заявку на нашем сайте nalog-prosto.ru. В этом случае мы сможем индивидуально рассмотреть все варианты развития событий и дать обоснованную персональную рекомендацию. А также поможем с заполнением декларации 3-НДФЛ и ее отправкой через Личный кабинет.

Источник: https://nalog-prosto.ru/nalogovyj-vychet-cherez-rabotodatelya/

Как получить налоговый вычет через работодателя — Ипотека и финансы

Подпишитесь на нас:

29.01.2019 | 08:00 6043

После покупки недвижимости граждане РФ имеют право частично компенсировать понесенные расходы и получить от государства до 650 тыс. руб. в форме имущественного налогового вычета. При этом покупатели вправе выбирать, каким способом возместить эти деньги – либо через налоговую инспекцию, либо через своего работодателя.

Имущественный налоговый вычет полагается при продаже, покупке или строительстве недвижимости и при оформлении ипотечного кредита.

В случае приобретения российское законодательство предусматривает две возможности получить вычет.

Первый вариант – непосредственно через налоговую. В этом случае претендент должен подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, приложив к ней заявление на вычет и документы, подтверждающие расходы. И далее государство возместит сумму подоходного налога, уплаченного за прошлый год.

Во втором случае – можно оформить получение вычета через работодателя. Правда, все равно за уведомлением о подтверждении права на налоговый вычет придется обращаться в районную налоговую инспекцию.

«Суть получения вычета через работодателя заключается в том, что с заработной платы не будет удерживаться налог на доходы в размере 13% до момента исчерпания вычета, – поясняют юристы verni-nalog.ru. – Право на вычет нужно будет подтверждать в налоговом органе каждый календарный год».

То есть, если размер сделки превышает 2 млн. рублей, освобождение от налога будет действовать, пока сумма возврата не дорастет до 260 тыс. рублей. (13% от 2 млн рублей).

Максимальная стоимость жилья, с которой государство вернет вам 13%, лимитирована – 2 млн руб. Даже приобретя квартиру за 10 млн руб., вы все равно можете рассчитывать на возврат лишь 260 тыс. руб.

Если при сделке вы привлекали ипотечные средства, то дополнительно имеете право на налоговый вычет с уже уплаченных по кредиту процентов. Максимальная сумма, к которой может быть применен вычет, – 3 млн руб.

, соответственно, с нее вам вернут 390 тыс. руб.

Пошаговая инструкция по оформлению получения вычета у работодателя такова.

Сначала придется собрать пакет документов. В целом он близок к перечню документов, необходимых при обращении в налоговую напрямую. Но есть и различия. Во-первых, отпадает надобность заполнять декларацию 3-НДФЛ. Во-вторых, требуется особый формат заявления (скачать).

Все остальное – как обычно: паспорт и его копия, справка о доходах по форме 2-НДФЛ, договор купли-продажи или договор долевого участия, выписка из ЕГРН и акт приема-передачи жилья, документы, подтверждающие оплату.

Впрочем, если объект приобретается в ипотеку или если покупка совершается супругами в совместную собственность, а также в ряде других случаев потребуются еще кое-какие документы (см. справку 1).

Следующим шагом будет подача документов в налоговую по месту регистрации. Цель – получить уведомление, что вычет вам действительно полагается. На ответ законодательство отводит 30 дней.

Получив уведомление из налоговой, пишем заявление на вычет на имя работодателя и отправляемся в бухгалтерию по месту работы.

А далее все операции выполняет бухгалтер. И налог на доходы перестают удерживать начиная с месяца подачи документов, также вам могут возместить уплаченный налог с начала календарного года.

Нюансы ситуаций

Законодательство не запрещает использование обеих форм вычета – на работе и через налоговую инспекцию. Таким образом, например, можно первый год получать вычет через работодателя, а далее запросить остатки на свой счет у налоговиков.

Не обязательно работодатель должен выступать в единственном числе. Таковых может оказаться несколько, лишь бы с каждым был заключен трудовой договор.

Ну а если произошла реорганизация компании, пакет документов придется подавать в налоговую заново.

Кстати, ФНС дала отдельное разъяснение по ситуациям, когда покупателю будет отказано в вычете (см. справку 2).

Справка 1

Список дополнительных документов для оформления имущественного вычета

Если приобретение квартиры производилось с привлечением ипотечного кредита

  • Кредитный договор с банком
  • Справка об удержанных процентах за год

Если недвижимость приобретается супругами в совместную собственность

  • Заявление об определении долей
  • Копия свидетельства о заключении брака

В случае получения налогового вычета за ребенка

  • Копия свидетельства о рождении
  • Заявление об определении долей

При самостоятельном строительстве

  • Расходные документы (чеки, квитанции) на строительные материалы

В случае получения налогового вычета по отделке/ремонту

  • Договор на ремонт/отделку и расходные документы

Источник: Федеральная налоговая служба

Справка 2

Справка 3

При приобретении имущества в общую долевую собственность до 1 января 2014 года размер вычета распределяется между совладельцами в соответствии с их долей/долями собственности.

В случае приобретения имущества после 1 января 2014 года распределение размера вычета в случае приобретения жилья в общую долевую собственность отменено. Имущественный вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов каждого из сособственников в пределах общего установленного лимита вычета.

  • При этом родители, имеющие несовершеннолетних детей и приобретающие жилье в общую с ними долевую собственность, вправе применить имущественный вычет без распределения по долям.
  • Если жилье было приобретено по договору мены с доплатой, это не является поводом для отказа в получении имущественного вычета, поскольку Налоговым кодексом не запрещен такой вариант приобретения жилья.
  • Имущество, приобретенное супругами во время брака, является их совместной собственностью, поэтому они оба имеют право на вычет, в том числе право распределить его по договоренности.
  • Источник: Федеральная налоговая служба

Комментарий практика

Налоговый вычет при покупке квартиры у работодателя: как получить, какие документы собрать, чтобы оформить возврат подоходного?

– Если работник желает получить имущественный налоговый вычет через свою организацию, вначале он должен обратиться в бухгалтерию за справкой о доходах 2-НДФЛ и затем эту бумагу представить в налоговую вместе с остальными необходимыми документами.

Далее ждем подтверждения – уведомления из ИФНС, в котором будет проставлена сумма, на которую необходимо уменьшить налогооблагаемую базу работника в текущем году.

К примеру, в прошлом году Иванов купил квартиру. Его доход (облагаемый по ставке 13%) за тот период составил 500 тыс. руб. В уведомлении Иванова также будет отражена сумма в 500 тыс. руб.

Это означает, что в текущем году заработная плата сотрудника не облагается 13-процентным налогом до тех пор, пока указанная сумма не будет превышена. То есть, если доход Иванова в этом году составит 600 тыс. руб – на 100 тыс. налог будет начислен. А если вычет окажется больше зарплаты за текущий год, остаток работник может получить в следующем году по новому уведомлению.

Никакие другие документы, кроме уведомления и заявления работника, написанного на имя руководителя организации, для оформления вычета бухгалтерии не нужны – их уже посмотрели и подтвердили в ИФНС.

Вычет предоставляется с начала года независимо от того, в каком месяце работник принес уведомление.

Если Иванов представил в бухгалтерию документ в августе, мы перестаем с этого месяца исчислять ему НДФЛ, а суммы налога, удержанные с начала года, возвращаем работнику.

От него требуется лишь написать заявление. Законом предусмотрен срок такого возврата – три месяца со дня получения заявления.

Кстати, имущественный налоговый вычет, оформляемый через работодателя, может быть предоставлен в том же году, в котором приобретена недвижимость, для этого не нужно ждать окончания налогового периода.

Игорь Заржицкий    freepik.com   

Источник: https://www.bn.ru/gazeta/articles/250577/

Имущественный вычет у работодателя в 2019 году: как получить возврат подоходного налога

В России для граждан, покупающих жилплощадь, существует возможность частичного возврата вложенных средств. Затраты на такие приобретения достаточно ощутимы для любого семейного бюджета, поэтому россияне активно пользуются данной преференцией. Однако для получения возмещения нужно точно знать, как и за что можно получить налоговый вычет у работодателя или в налоговой инспекции.

За что можно получить имущественный вычет

Суть самого вычета заключается в возврате налога, уплаченного гражданином за определенный период. В случае продажи имущества размер дохода, подлежащего налогообложению, уменьшается. Соответственно, льгота действует исключительно для людей, являющихся налогоплательщиками.

Читайте также:  Продажа квартиры по военной ипотеке - как правильно оформить документы и куда обращаться, а также в каких случаях не получится этого сделать?

Воспользоваться возможностью получения имущественного вычета можно в определенных обстоятельствах:

  • При выкупе недвижимости;
  • При возведении жилья;
  • При оформлении ипотеки на указанные цели;
  • При покупке надела земли с жильем или предназначенного для его строительства.

Есть условия, при которых гражданин лишается права на вычет в случае совершения определенных действий:

  1. Это касается выкупа жилплощади у лиц, которые относятся к категории взаимозависимых. Речь идет о супругах, братьях и сестрах, родителях, т.е. близких родственниках.
  2. Государство не предоставляет льготу, если объект куплен не за свои деньги: с привлечением средств работодателя или за счет материнского капитала.
  3. Люди, исчерпавшие сумму вычета, также не могут рассчитывать на возврат.

Включить в список затрат для последующего возмещения разрешается расходы:

  • На покупку земли для строительства жилья;
  • Приобретение материалов для строительства либо отделки;
  • Оплату отделочных и строительных работ;
  • Разработку проектов и смет;
  • Подключение к инженерным коммуникациям.

Важно! Каждый вид затрат должен подтверждаться документально, поэтому нужно сохранять все бумаги.

Нельзя воспользоваться льготой при перепланировке или переустройстве готового сооружения, реконструкции в виде надстройки этажа или создания пристройки, монтаже газового или сантехнического оборудования, возведении дополнительных сооружений (бани, гаража, сарая, ограждения).

Вопрос покупки имущества не за свои средства, а за взятые в кредит, имеет некоторые особенности.

Так, выкуп жилья по ипотеке дает возможность получать вычет, причем по основной уплаченной сумме и по процентам с займа. Второй нюанс – покупка жилья частично за деньги нанимателя с собственными вложениями.

В таких обстоятельствах за гражданином сохраняется право на предоставление возврата пропорционально личным тратам.

Правила получения имущественного вычета

Сумма возврата НДФЛ через работодателя, как и через налоговиков, определяется несколькими факторами:

  • Всего можно вернуть налог в сумме 13% стоимости покупки, но не больше чем с 2 млн. рублей;
  • Предельная сумма, которую реально получить таким способом, составляет 260 тыс. рублей;
  • Если недвижимость выкупалась до 2008 года, вычет рассчитывается максимум с 1 млн. рублей;
  • За год можно вернуть средства, не превышающие сумму перечисленного налога с заработной платы;
  • Получать возмещение разрешается на протяжении нескольких лет, пока сохраняется остаток вычета;
  • По жилью, купленному до 2014-го года, государство готово предоставить возмещение единственный раз, даже если часть средств остается невостребованной;
  • В остальных ситуациях возвратить налог можно неоднократно, но в пределах установленного лимита.

Для возмещения ипотечных процентов действуют свои правила. Воспользоваться налоговым имущественным вычетом через работодателя либо налоговый орган можно без ограничений, если жилье выкупалось с помощью займа до 2014-го года. В остальных случаях сумма по процентам ограничивается 3 млн. рублей, т.е. предельный возврат составит 390 тыс. рублей.

Важно! Нередко сумма вычета по процентам с займа превышает компенсацию непосредственно по выкупу жилья.

Реализовать право на получение возврата можно двумя путями. Первый предусматривает обращение к налоговикам, второй – получение налогового вычета у работодателя. У этих вариантов есть ряд различий.

К преимуществам возврата налогового имущественного вычета через работодателя относятся:

  • Возможность воспользоваться положенными средствами раньше, чем в налоговой;
  • Документы на получение налогового вычета у работодателя собрать проще, их пакет меньше;
  • Налоговую декларацию заполнять не нужно.

Рассмотрим плюсы возврата подоходного налога через работодателя более подробно.

При обращении за налоговым вычетом по месту работы гражданин получает компенсацию уже в текущем году. На практике это выражается в отсутствии удержаний 13%-го налога из зарплаты. Плательщик получает возможность застраховаться от инфляционных потерь, поскольку получает средства сразу.

При попытке получить налоговый вычет через работодателя не в первом месяце года, а в последующем, сумма будет исчисляться за весь период, начиная с января. Из разницы между суммой налога, рассчитанной до начала предоставления льготы, и размером налоговых выплат, приходящихся на месяц подачи заявки, получается излишне перечисленная сумма налога. Она подлежит возврату налоговым агентом.

Получение имущественного вычета на работе имеет и свои недостатки. Здесь требуется подтверждение права на преференцию, а для этого все равно придется побывать в ИФНС. Более того, уведомление о налоговом вычете для работодателя имеет срок действия – один год. Если льгота за этот период не будет выбрана полностью, для ее получения в следующем году нужно оформлять новую бумагу.

Важно! Налоговое уведомление на имущественный вычет оформляется только у текущего работодателя. Если человек меняет место трудовой деятельности, ему потребуется новый документ.

На оформление такого уведомления инспекции отводится до 30 дней с момента обращения с заявкой. Еще один нюанс заключается в сложности предоставлении льгот структурой, не являющейся официальным нанимателем. Это относится к работе по гражданско-правовым договорам. В таких обстоятельствах вычет можно получить исключительно у налоговиков.

Компенсация от нескольких нанимателей

Получение вычета при покупке квартиры или другой жилплощади возможно и у нескольких нанимателей. Этот вариант подойдет гражданам, одновременно состоящим в трудовых отношениях с несколькими структурами или меняющим место работы на протяжении налогового периода.

В таких ситуациях организации-наниматели могут предоставлять льготу двумя способами: одновременно или последовательно в течение календарного года. В первом случае налоговики выдадут справки для работодателя на налоговый вычет по числу задействованных организаций. Документацию нужно передать в бухгалтерию каждой структуры, а также написать заявления на налоговый вычет.

При последовательном варианте – в случае увольнения – учитывается оставшийся размер выплат к моменту расторжения рабочих отношений. Наниматель не возвращает оригинал справки. Оставшийся вычет может предоставить новый работодатель.

Важно! Действие уведомления от налоговиков прекращается сразу после увольнения. При начислении любого характера в пользу уволенного сотрудника наниматель удерживает НДФЛ.

На новом рабочем месте гражданину не предоставят остаток льготы по копии уведомления, оформленной на другую организацию. Придется получить в инспекции новую бумагу, с указанием действительных сведений о месте трудовой деятельности.

Алгоритм действий для получения налоговой льготы

Получить у работодателя имущественный вычет можно при следующем порядке действий:

  • Собрать документацию по установленному списку;
  • Передать налоговикам по месту прописки;
  • Получить уведомление;
  • Отдать в бухгалтерию уведомление и заявление.

Далее все расчеты проводятся нанимателем. С месяца подачи заявки прекращается удержание подоходного налога с заработка. Работник получает на руки полную зарплату, без вычета налогов, до исчерпания суммы льготы либо завершения календарного года. В это время ежемесячные доходы заметно возрастут.

Какие документы нужны для получения уведомления

Имущественный вычет у работодателя начисляется только при наличии уведомления. Для его оформления необходимо собрать документацию:

  • Письменное заявление с указанием личных данных и расходов на недвижимость;
  • Копии бумаг, подтверждающих право на преференцию;
  • Справку с места трудовой деятельности с реквизитами нанимателя.

Важно! Декларацию по форме 3-НДФЛ заполнять не нужно.

При посещении налоговой надо иметь с собой подлинники всей документации. Инспектор вернет их после сверки данных. Желательно составить реестр переданных бумаг и получить на нем отметку о приеме от сотрудника инспекции. Перечень поданных документов можно оформить как приложение в заявлении, отметив, что инспектору переданы копии.

Важно! Наниматель не имеет права проверять документы о праве на компенсацию. Уведомление служит достаточным основанием для получения преференции.

Существует немало примеров получения возврата не самыми простыми путями. Не все знают о возможности комбинированного метода получения льготы. Вполне реально оформить возврат удержанных налогов через нанимателя по ст.

220 НК РФ, а по итогам года подать ходатайство налоговикам. Такой вариант выглядит очень выгодным, ведь средства возвращаются в полном объеме, а возврат начинается через месяц после возникновения соответствующего права.

Однако здесь потребуется двойное оформление документации.

Сроки обращения за вычетом

В любых обстоятельствах получение возврата возможно исключительно после оформления прав собственности на жилплощадь. Это прописано в Налоговом кодексе. Соответственно, предоставление выписки ЕГРН является обязательным шагом.

Существенное различие между получением вычета у нанимателя и налоговиков заключается в сроках. После вхождения в права собственности на жилплощадь обращаться за возмещением к налоговикам можно лишь в следующем году.

Важно! Дата определяется по выписке из ЕГРН.

Но подавать ходатайство на компенсацию можно и позднее. Лимитов по срокам у вычета нет, однако налог возвращают только за три года до подачи документации. Можно получать возврат и ранее предстоящего года, если он будет оформлен через нанимателя.

Исключением из общего правила являются лица, перешедшие на пенсию и приобретающие жилплощадь. Для них законом предусмотрена возможность переноса компенсации на три года до возникновения прав на жилье.

Документация для налоговой

Для сравнения приведем перечень документации, которую следует подавать при обращении за возвратом в налоговую. Он состоит из:

  • Декларации по соответствующей форме;
  • Выписки о праве собственности;
  • Документальных подтверждений расходов;
  • Заявки на компенсацию;
  • Справки об исчисленных налогах с работы.

Если жилплощадь строилась или приобреталась в кредит, потребуются еще договор займа и бумага о процентах, которые уже выплачены по ипотеке.

Важно! Заявить вычет по дополнительным работам, отделке жилища можно даже после получения основной компенсации по имуществу.

Немало вопросов о взаимодействии с налоговиками возникает при оформлении декларации. Эту бумагу можно подавать в течение всего года, но в декларации полученного дохода данные принимаются до 30 апреля. При подаче декларации исключительно с целью получения возврата лимитов по срокам нет. Всех этих сложностей можно избежать, обратившись за компенсацией к нанимателю.

В инспекции рассмотрение документов может занимать до 3-х месяцев, только после этого гражданину направляют письменное сообщение о принятом решении. У работодателя вопрос решается значительно быстрее.

Покупка жилплощади супругами

Покупка жилплощади супругами часто осуществляется на условиях общей долевой собственности. В этом случае тоже есть возможность оформить возврат у нанимателя. Компенсация распределяется с учетом расходов каждого из супругов, которые должны быть подтверждены документально.

Однако здесь возможны две ситуации. Если каждый супруг платил за свою долю самостоятельно, ему положено возмещение из суммы понесенных расходов. Если затраты прописаны общей суммой на обоих или плательщиком официально выступал один супруг, семье разрешается самостоятельно провести распределение. Эти сведения указываются в заявке и служат основой для начисления компенсации.

При пользовании ипотекой супруги тоже могут распределить расходы на уплату процентов. Это правило действует даже, если в платежной документации указан только один из них.

Важно! Пропорции распределения можно изменять каждый год.

При общей совместной собственности супругов возмещение распределяется поровну, если они не заявили иное. Здесь также есть возможность выбрать пропорции возврата. Компенсация каждому супругу не может превышать 260 млн. рублей. Изменять распределение в данных обстоятельствах уже нельзя, начисление будет производиться согласно поданному заявлению.

Таким образом, в получении возврата налогов через нанимателя при выкупе жилплощади есть свои плюсы. Деньги можно получить быстрее, чем при обращении в налоговую инспекцию, а собрать документы значительно проще. Однако у этого способа есть и свои минусы. Оба варианта можно комбинировать, получая средств максимально удобным способом.

Источник: https://vychet.com/imushhestvennye/kak-poluchit-imushhestvennyj-nalogovyj-vychet-cherez-rabotodatelya.html

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector